黄龙县人民政府关于黄龙县2017年财政决算的报告
2018年9月20日在县十八届人大常委会第十三次会议上
黄龙县财政局局长 贾安忠
主任、各位副主任、各位委员：
在县第十八届人大二次会议上，县政府向大会提交了2017年财政预算执行情况的报告。经市财政局审核批准后，受县政府委托，现将全县2017年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
2017年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻落实县第十三次党代会、县十八届人大一次会议及中省市财政工作会议精神，聚焦脱贫攻坚，全力追赶超越，坚持稳中求进、改革创新，狠抓收入征管，强化支出管理，有力地促进了县域经济社会健康快速发展。
（一）2017年一般公共预算执行情况
2017年，全县地方财政收入决算为7203万元,完成年初预算6032万元的119.4%，同比增长26.6%，增加1513万元。其中:税收收入完成4369万元，同比增加1101万元，增长33.7%；非税收入完成2834万元，同比增加412万元，增长17.0%。税收收入在地方财政收入中占比60.7%，非税收入占比39.3%。
2017年上划中、省收入3116万元，比上年3250万元下降4.1%；地方财政收入加上上划中、省收入，全县财政总收入共计完成10319万元，比上年8940万元增加1379万元，增加15.4%。
全县地方财政收入加上上划中央“两税”中的增值税税收返还收入94万元，所得税基数返还收入22万元，成品油价格和税费改革税收返还收入32万元，营改增基数返还869万元，增加工资等转移支付补助95666万元，定额补助5467万元，债券转贷收入3633万元，政府性基金调入18万元，上年结余402万元，收入总计113406万元，形成县本级财政决算支出103664万元，同比增长11.3 %，增支10527万元。以上收支相抵再减去专项上解支出3152万元、地方政府一般债券还本支出82万元及结转下年支出6508万元，2017年县财政决算实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2017年，全县政府性基金决算10033万元，同比增长75.2%。全县政府性基金加上上级补助收入1567万元及上年结余920万元，收入总计12520万元，形成全县政府性基金决算支出11343万元，同比增长52.6%，增加3909万元。以上收支相抵再减去调出资金18万元，结转下年支出1159万元，2017年县政府性基金决算实现收支平衡。
（三）2017年国有资本经营预算执行情况
我县没有国有资本经营收益所以也无该项预算收支。
（四）2017年社会保险基金预算执行情况
2017年全县社会保险基金收入决算5457万元，加上上年结余11244万元，收入总计16701万元，基金支出决算完成7849万元，年末滚存结余8852万元。
二、2017年财政主要工作完成情况
（一）围绕年初目标任务，财政收入取得新增长。2017年在重大工程项目一次性税收减收、普遍性降费和后续财源匮乏等诸多困难因素叠加影响下，全县地方财政收入超额完成目标任务，收入增速高达26.6%。一是健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，提高征管效率，细化落实堵漏增收措施，切实做到了应收尽收。二是加大了清缴清欠力度，采取提前介入、全程监控、适时清缴等方式，进一步加强对零散税源的征收管理，切实做到依法征收，足额入库。三是强化部门合作。定期召开财税库银联席会议，有针对性的制定应对措施，强化非税收入征缴管理和耕地开垦费的催收催办，确保收入按月、按季合理均衡入库。四是积极争取上级财政支持，全年争取一般性转移支付资金58364万元，争取专项转移支付资金42769万元，转移性补助收入较上年增长17.2%，争取置换债券资金82万元、新增债券3551万元。
（二）聚焦脱贫攻坚硬仗，惠民生开创新局面。以“民生工程十大领域”为重点，着力落实支出政策，完善保障机制，全县财政民生支出84073万元，占一般公共预算支出的81.1%。一是脱贫攻坚强势推进，统筹用于脱贫攻坚资金3813万元，建立健全了稳定的投入增长机制，县财政每年按照不低于地方一般预算收入2%的比例安排专项扶贫资金，并确保每年新增财力不低于20%用于扶贫事业。2017年县本级统筹安排扶贫资金预算741.8万元，占到当年一般预算收入任务的10.3%。县本级财政配套较上年度增长43%。设立小额信贷财政风险担保金1000万元，可撬动银行贷款1亿元。全年累计为全县310户建档立卡贫困户提供小额信贷1256万元。按照人均1000元标准对全县发展产业户进行补助；县财政补贴29.6万元为所有建档立卡贫困户购买家庭意外伤害保险和大病补充医疗保险；2017年县财政预算安排第一书记生活补助及工作经费88.36万元，安排驻村工作队经费47 万元。2017年财政专项扶贫资金拨付率达到99.4%，超出省市要求7.38个百分点。二是教育投入保障到位。教育支出15187万元。按照教育“双高双普”要求，足额落实了各项政策性投入，确保义务教育经费投入“三个增长”。上级教育专款按时足额拨付到位，“两免一补”等各项助学政策及时落实。三是医疗卫生事业发展支持到位。拨付卫生计生方面资金8986万元，保障妇幼保健院、疾控中心改扩建项目顺利推进，计划生育、卫生监督全面加强，中医药事业健康发展，计生优惠政策全面落实。城乡居民医疗保险财政补助标准从每人每年440 元提高到480元，基本公共卫生项目年人均经费标准由40元提高到50元，医疗保障水平得到进一步提高。四是社保资金发放到位。社会保障和就业支出14770万元。及时发放了城乡低保、城乡医疗救助、农村五保户供养、高龄补贴等惠民资金1709万元，全年共为 1204 人发放养老金 5281.87万元；累计为75725 人次报销医疗费用2562.72 万元。落实小额担保贷款财政贴息资金326万元，发放小额担保贷款6435万元。五是文化惠民政策落实到位。文化体育事业支出2612万元。支持举办了全省首届青少年“未来之星”阳光体育大会、世界旅游文化传播使者精英赛、首届黄龙房车旅游大会、《醉美乡村大舞台》黄龙巡演、全市广场舞大赛等各类文化活动，文化惠民政策得到全面落实。
（三）发挥财政杠杆效应，发展取得新成果。一是大力支持农业发展。2017年“农林水”累计投入15699万元。围绕供给侧结构性改革，积极落实“三去一降一补”要求，推动农业产业转型升级。投资2800.66万元，加强国家现代农业示范区旱涝保收标准农田示范项目建设，建成标准农田2万亩。支持特色产业发展，建成“一村一品”专业示范村6个，实施村级公益事业“一事一议”财政奖补项目9 个，及时足额兑现涉农补贴资金3658万元。二是全力支持重点项目建设。投资31950万元，推动第二中心小学、全民健身运动中心、一河两岸流域治理、架空配电线路入地、无量山石刻艺术博物馆、龙文化博物馆、游客接待中心、人行道修复提升改造工程等多项重点工程有序推进。围绕全域旅游发展战略，加强完善旅游基础设施建设，加速推进旅游特色乡村建设，旅游承载力和吸引力得到进一步增强。三是支持开展人居环境整治。以建设“清洁乡村、生态乡村、美丽乡村”为目标，投入资金6000万元，全面开展以购买生活垃圾处理设施设备、实施“厕所革命”、村庄道路硬化、亮化、美化、民居改造提升等为主要内容的农村人居环境治理工作，取得了明显成效。四是积极吸引社会投资。推广政府和社会资本合作PPP模式，与陕西省水务集团就公寨沟水库建设、城区给排水管网改造延伸、污水处理厂提标改造三个项目签订合作协议，在水资源保护利用方面迈出了重要一步。
（四）创新依法理财理念，改革取得新进展。一是深化预算管理改革。全面推行综合预算、零基预算、项目预算滚动管理等工作，提高部门预算编制的科学性、准确性。加大预算信息公开力度，进一步扩大公开范围、细化公开内容，提高财政透明度。二是加强政府债务管理。落实地方政府债务限额管理、预算管理等制度规定，建立规范的政府举债融资、风险预警管理和应急处置机制。继续做好存量债务的置换工作，拉长还款期限，有效缓解了政府偿债压力。截至2017年底，我县政府性债务存量为17699万元。三是积极推进国库集中支付改革。全面完成乡镇国库集中支付改革任务，在全县范围内实现国库集中支付业务“全覆盖”。2017年通过国库集中支付办理业务2071笔，金额48590万元。四是全面实施预算绩效评价。加强预算管理制度体系建设，强化预算绩效目标完成情况动态监控，初步建立了“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用”的预算管理新机制。
（五）严守财经纪律红线，监管取得新成效。一是严格落实中央八项规定精神，大力压减“三公”经费及其他一般性支出。2017年全县三公经费支出476万元，同比下降1.45%。二是加强财政资金监督检查。重点对财政资金安全、扶贫资金管理、会计信息质量、非税收入收缴和预决算公开等开展专项检查，确保资金安全高效运行。三是规范国有资产管理。结合实际制定印发了《黄龙县行政事业单位国有资产管理实施办法》和《黄龙县行政事业单位国有资产处理管理办法》，加强了资产条码化管理，资产管理的规范化水平得到进一步提高。2017年全县资产总量达65464万元。四是严格政府采购管理。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，全年累计完成采购资金8790万元，资金节约率9.1%。五是加大投资项目评审力度。制定印发了《黄龙县政府投资项目预算评审管理办法》，强化概预算控制的有机结合。全年共评审财政性投资项目68个，评审预算金额54251.67 万元，审减率达到14.6%。
主任、各位副主任、各位委员，过去一年的成绩来之不易，我们应倍加珍惜，砥砺前行，奋力追赶超越。但也应清醒地认识到当前财政工作还存在一些困难和问题：一是税收缺乏稳定的财源支撑，通过去年的全面清欠清缴，税收潜力已挖掘殆尽，完成今年财政收入任务压力巨大；二是收入质量不高。主要是非税收入占比相对偏高，收入结构不尽合理；三是财政预算的约束性和严肃性需进一步增强。这些问题我们将高度重视，采取有效措施，认真研究解决。
面对新一轮机构改革，税务体制调整及发展中面临的各种矛盾和问题，做好以后的财政工作，任务艰巨、使命光荣、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议的决议和要求，继续解放思想、开拓进取，努力完成各项目标任务，为黄龙经济社会发展做出更大贡献。
附件：1.一般公共预算决算情况表；
2.政府性基金决算情况表；
3.国有资本经营预算决算情况表；
4.社会保险决算情况表 ；
5.说明；
6.名词解释。
