2022年9月29日在县第十九届人大常委会第四次会议上
黄龙县人民政府副县长杨柠芗
主任、各位副主任、各位委员：
在县第十九届人大一次会议上，县政府向大会提交了2021年财政预算执行情况的报告。根据省财政厅《关于2021年省级财政与市县财政年终结算有关事项的通知》（陕财办预〔2022〕83号）及市财政局《关于2021年财政决算结算批复的通知》（延财办预〔2022〕114号）文件精神，受县政府委托，现将全县2021年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，统筹疫情防控和经济社会发展，积极整合各类财政资金，全力保障重点支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，强化预算管理，推进财政管理改革，兜牢“三保”底线，持续提高资金使用效益，为县域经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）2021年一般公共预算执行情况
2021年，全县地方财政收入决算为10856万元，完成年初预算10850万元的100.06%，比上年决算收入10225万元增长6.17%，增加631万元。其中：税收收入完成5000万元，同比减少553万元，减少9.96%；非税收入完成5856万元，同比增加1184万元，增长25.34%。税收收入在地方财政收入中占比46.06%，非税收入占比53.94%。2021年上划中省收入7251万元，比上年减少988万元，减少11.99%。
地方财政收入加上上划中省收入，全县财政总收入共计完成18107万元，比上年18464万元减少357万元，减少1.93%。
全县地方财政收入10856万元加上上划中央“两税”中的增值税税收返还收入94万元，所得税基数返还收入22万元，成品油价格和税费改革税收返还收入32万元，营改增基数返还869万元，均衡转移支付补助收入39722万元，重点生态功能区转移支付补助收入3959万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入6249万元，固定数额补助收入5487万元，结算补助收入11813万元，贫困地区转移支付收入3034万元，共同事权转移支付收入27281万元，专项转移支付收入27730万元，债券转贷收入9370万元，调入预算稳定调节基金959万元，调入政府性基金15000万元，国有资本经营预算调入6万元以及上年结余2758万元，收入总计165241万元，形成全县一般预算决算支出154439万元，比上年决算149702万元增支4737万元，同比增长3.16%。以上收支相抵再减去专项上解支出2588万元、地方政府一般债券还本支出4541万元、安排预算稳定调节基金56万元及结转下年支出3617万元，2021年县财政决算实现了收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金收入决算26985万元，比2020年收入28492万元减少1507万元，同比减少5.29%。全县政府性基金收入加上上级补助收入460万元、转贷新增专项债券收入7800万元及上年结余7159万元，收入总计42404万元，形成全县政府性基金决算支出17694万元，比2020年19291万元减少1597万元，同比减少8.28%，以上收支相抵再减去调出资金15000万元、结转下年支出9710万元，2021年县政府性基金决算实现了收支平衡。
（三）2021年国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营共有上级补助收入6万元，国有资本经营调出6万元，做到收支平衡。
（四）2021年社会保险基金预算执行情况
2021年全县社会保险基金收入决算9963万元，加上上年滚存结余1655万元，收入总计11618万元，社会保险基金支出8918万元，年末滚存结余2700万元，收支平衡。需要说明的是，我县各类社会保险基金实行上级统筹，保险基金执行情况为上级统筹我县执行情况。
二、2021年财政主要工作完成情况
2021年，我们认真贯彻落实上级重大决策部署，深入推进财政改革落实见效，为全县经济社会健康持续发展提供有力保障。重点抓好了以下几方面工作：
（一）坚持征收并举，提高财政保障水平。一是积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，坚持依法依规组织收入，持续加强重点税源和重点税种监控，深挖增收潜力，企业所得税、资源税、房产税、契税增幅显著，税收收入完成5000万元。二是加大各类非税收入清收力度，督促各类收费项目应收尽收，统筹国有资源（资产）出让收入，非税收入完成5856万元，全年减税降费完成1043.37万元。三是紧盯省市投资导向，积极会同有关乡镇和部门谋划申报项目，全力争取上级财力补助，全年争取转移支付125275万元，其中一般转移支付97545万元；专项转移支付27730万元。具体转移支付为：均衡转移支付补助收入39722万元，重点生态功能区转移支付补助收入3959万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入6249万元，固定数额补助收入5487万元，结算补助收入11813万元，贫困地区转移支付收入3034万元，共同事权转移支付收入27281万元，一般公共服务259万元，教育1738万元，科学技术13万元，文化旅游体育与传媒574万元， 社会保障和就业600万元，卫生健康967万元，节能环保5077万元，城乡社区1567万元，农林水10283万元，交通运输557万元，资源勘探信息等 221万元，商业服务业等510万元，自然资源海洋气象等350万元，住房保障1729万元，灾害防治及应急管理321万元，其他收入2964万元。转移支付安排情况：一般转移支付在年初预算已做详细安排，专项转移支付在收到指标文件后按规定及时分配，我县对下无转移支付安排。争取一般债券项目资金4829万元，用于黄龙县三馆建设项目资金800万元、麻地湾幼儿园建设项目300万元、黄龙县G242线水磨湾至龙湖路域环境整治工程1000万元、黄龙县人民医院综合住院楼医疗设备采购项目700万元、黄龙县城市防洪排涝基础设施建设项目（二期）1527万元、黄龙县污水处理厂扩容提标工程500万元；专项债券资金7800万元，安排用于生态休闲渔业暨微循环工厂化养殖示范区二期建设项目3600万元、泄湖产业融合示范园建设项目1700万元、城市防洪排涝二期基础设施建设项目1000万元、污水处理厂扩容提标工程1500万元。资金的争取有力保障了县域经济发展资金需求。
（二）优化支出结构，提升财政支出质量。一是坚决落实过“紧日子”要求，推行“零基预算”管理，打破预算固化格局，进一步压减一般性支出和非刚性、非必要、非重点支出，严控低效无效支出，“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出持续下降。全年三公经费支出430万元，比上年累计支出431万元减少1万元，下降0.23%，三公经费支出减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制三公经费开支，三公支出下降。其中，因公出国（境）费用没有，原因是减少压缩开支；公务用车及运行维护费支出239万元，比上年累计支出251万元下降12万元，下降5%，下降原因是严格执行八项规定，压缩用车；公务用车购置支出84万元比上年累计支出56万元增加28万元，增加原因为购置执法执勤车辆；公务接待支出107万元，比上年累计支出124万元下降17万元，下降14%，减少原因是减少压缩开支，减少公务接待。二是强化财政支出调度，以财政资金支付来促进各项政策尽早落实、项目尽早实施、群众尽早受益、经济尽快恢复。三是加大财政盘活存量政策落实力度，按季度开展存量资金清理盘活，累计盘活存量资金4182万元，财政资金使用效益进一步提升。四是防范化解政府债务风险。坚持化存量、控增量，严格落实隐性债务十年化解计划，将政府存量债务还本付息列入年初预算，确保政府债务的还本付息支出得到保障。同时积极配合上级财政部门在全县范围内组织开展了政府违法违规举债、违规实施购买服务等变相举债的排查整改工作，坚决遏制隐性债务增量，将债务率控制在合理区间，落实地方政府债务限额管理、预算管理等制度规定，建立健全规范的政府举债融资、风险预警管理和应急处置机制，严控政府债务风险。2021年我县政府债务限额53761万元，其中：一般债务限额35661万元；专项债务限额18100万元。截至2021年底，我县政府债务余额为49171万元，其中：一般债券余额31071万元；专项债务余额18100万元。
（三）兜牢“三保”底线，持续保障改善民生。一是将“三保”作为重要的政治任务来抓，坚持“三保”在预算、财政支出中的优先顺序，全力支持民生项目落地、民生政策落实、民生工作推进，全年财政用于民生方面的支出124169万元，占财政总支出的80.4%，全县教育、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出53999万元，增长1.3%。二是严格落实国家关于城乡低保和特困供养提标政策，累计发放城乡低保2200.59万元、城乡特困供养补助474.47万元、事实无人抚养儿童补贴10.97万元、残疾人两项补贴213.45万元、孤儿生活补助20.02万元、临时救助647.43万元、城乡医疗救助246万元，各项民生兜底政策全面落实。三是安排资金2030万元用于国家义务教育优质均衡县、学前教育普及普惠县创建，投入资金1097万元用于麻地湾幼儿园、县中心小学、范家卓子小学综合楼主体建设。2021年全年“三保”支出89363万元，其中保基本民生支出32700万元、保工资支出44000 万元、保运转支出 12663万元
（四）强化资金统筹，助力重点项目建设。一是统筹资金25.34亿元，用于60个重点项目建设，支持实施了隆基三岔100MW平价光伏和龙庆崾崄30MW、科林崾崄20MW分散式风电项目建成并网，小南沟110KV变电站建成，大旗路改建、水磨湾至龙湖路域环境整治，韩黄高速公路、店界路建设等重大项目。二是统筹资金575万元，完成老旧小区改造38个，全面提升住宅小区居住环境，让居民生活更方便、更舒心，切实增强群众获得感、幸福感和安全感。三是统筹资金10308万元，全力支持节能环保、灾害救治、应急防治、疫情防控等任务落实，保障高质量发展与安全发展协调推进。四是统筹资金624万元，用于国家全域旅游示范区、梁家河垂钓小镇、偏石民俗村国家AAA级景区创建，神道岭、无量山景区观景亭维修和东南山遗址保护项目建设，以及全国越野滑雪滑轮赛和全省第三届全民健身社会组系列赛事的承办。
（五）优先支持“三农”，全力助推乡村振兴。一是认真贯彻中央和省市农村工作会议精神，全力支持“三农”事业发展，安排“农林水”资金26182万元，比上年增加513万元，增长2.00%。二是严格落实“四个不摘”要求，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排各级财政衔接资金6792.56万元，比上年增加1678万元，增长32.81%，其中县本级安排下达1360万元，保持了上年投入水平。三是优化财政支农支出结构，持续加大主导产业开发、脱贫群众稳岗就业、特色优势产业三年倍增计划落实、村集体经济发展壮大等支持力度，全力补齐乡村道路、安全饮水、农村环境等短板弱项。四是整合资金991万元，接续实施农村人居环境整治五年行动，完成7个乡村振兴示范村、30个美丽乡村以及513座农村卫生厕所改造项目。
（六）推进财政改革，提高资金使用效益。一是持续推进预算管理改革、国库集中支付电子化、非税收入收缴和票据管理电子化，有效提升财政管理和运行信息化水平，全年共通过国库集中支付办理业务5400余笔、涉及金额188071.7万元。二是加大政府采购监管，积极推进“互联网+政府采购”模式，全年完成平台采购项目169个，总预算金额26306.33万元，成交金额25860.95万元，节约金额445.39万元，节约率1.7%。三是加大投资项目评审力度，围绕中心服务大局，主动跟进项目，密切跟踪服务，评审领域由一般民用建筑项目拓宽到交通、水利、市政、园林绿化等专业项目，扩大了评审覆盖面，优化了工作流程，全年共评审工程预算项目119个，评审预算金额66314.8万元，审减额6454.5万元，审减率9.7%。四是持续推进“一卡通”专项治理，进一步健全完善财政补贴资金申报、审核、发放机制，全力解决多头发放、环节过多等问题，有效堵塞发放管理漏洞，确保各项惠民惠农财政补贴资金及时、足额、精准发放到群众手里，全年累计发放惠民补贴资金2750.1万元。五是积极开展办公用房清查整改工作，通过现场查看、实地测量、逐一核实，对用房面积和用途进行全面清查登记，收回闲置办公用房23间、整改办公用房面积470平方米。六是按照“政府引导、市场运作、风险共担”的原则，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆效应，促进合作金融机构按照1：5放大比例向符合条件的中小微企业发放贷款，有效缓解中小微企业融资难、融资贵的问题，累计为全县8家企业提供信用担保，担保金额2490万元。
主任、各位副主任、各位委员，2021年全县财政预算执行情况总体好于预期，保障了县域经济社会各项事业的高质量发展，但从当前财政形势看，还存在以下不足。一是财政收入总量偏小，质量不高，财源结构单一，一次性收入、非税收入占比过大，财政工作对上依赖度高，灵活安排余地小。二是“三保”、乡村振兴、灾后恢复重建、重大项目建设等刚性支出需求持续攀升，全县债券还本付息进入高峰期，政府债务压力逐年增长，财政运行风险不断加大。三是预算绩效理念还不深入，管理还不到位，绩效结果运用还不充分。对于这些问题，我们将高度重视，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。同时为提高人民群众对财政执行的知情权、参与权和监督权，2021年决算报告待人大审查批准后，财政局将根据《中华人民共和国预算法》及《地方预决算公开操作规程》要求，及时进行决算公开，全力打造阳光财政。
附件：黄龙县人民政府关于黄龙县2021年财政决算的报告附表.pdf
